Wat mag het kosten?
Overhead | Realisatie | Begroting | Meerjarenbegroting | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
bedragen x | €1.000 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
Overhead | Lasten | 9.516 | 10.587 | 12.012 | 12.301 | 12.571 | 12.816 |
Baten | -234 | -22 | -23 | -24 | -24 | -25 | |
Saldo | 9.285 | 10.565 | 11.989 | 12.277 | 12.547 | 12.791 | |
Kostenplaatsen | Lasten | 318 | 560 | 519 | 520 | 526 | 536 |
Baten | -320 | -560 | -519 | -520 | -526 | -536 | |
Saldo | -1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal programma | Lasten | 9.834 | 11.147 | 12.530 | 12.821 | 13.097 | 13.352 |
Baten | -554 | -582 | -542 | -544 | -550 | -561 | |
Saldo | 9.284 | 10.565 | 11.989 | 12.277 | 12.547 | 12.791 | |
Verrekening met reserves | Lasten | 0 | 0 | 1.000 | 0 | 0 | 0 |
Baten | 0 | 0 | -1.000 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Na verrekening met reserves | Lasten | 9.834 | 11.147 | 13.530 | 12.821 | 13.097 | 13.352 |
Baten | -554 | -582 | -1.542 | -544 | -550 | -561 | |
Saldo | 9.284 | 10.565 | 11.989 | 12.277 | 12.547 | 12.791 | |
Na de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Overhead en kostenplaatsen.
Aanpassingen Programmabegroting | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Overhead | ||||
Aanvulling energielasten gemeentelijke gebouwen | -296 | -193 | -128 | -128 |
Software gebouwenbeheer | -5 | -5 | -5 | -5 |
Portikosten | 10 | 10 | 11 | 11 |
Facilitaire dienstverlening | 5 | 5 | 5 | 5 |
Werving en selectie | -5 | -5 | -5 | -5 |
Abonnementen | -20 | -21 | -21 | -22 |
Aanbestedingen Bizob | -40 | -41 | -42 | -43 |
Capaciteit WOZ/Belastingen | -59 | -39 | -39 | -39 |
Verzekering personeel | -12 | -12 | -13 | -13 |
WOO | 0 | 0 | 0 | 0 |
Personeelslasten | -3 | 3 | 9 | 19 |
Totaal programma Overhead | -425 | -298 | -230 | -221 |
Mutaties Programmabegroting 2023
Aanvulling energielasten gemeentelijke gebouwen
Bij de kadernota zijn de budgetten voor gas en elektra verhoogd. De recente prijsontwikkelingen en reeds gedane inkoop van energie, via de gezamenlijke inkooporganisatie met regio gemeenten, vereisen een verdere verhoging van het budget voor de gemeentelijke gebouwen met € 296.000 voor 2023.
Software gebouwenbeheer
De professionalisering van het beheer van vastgoed en de contracten wordt verder uitgerold, middels kwalitatieve en kwantitatieve borging van vastgoeddata ten behoeve van een goede sturing (€ 5.000).
Portokosten
Er wordt minder gebruik gemaakt van fysieke postverzending, waardoor het budget voor portokosten met € 10.000 naar beneden kan worden bijgesteld.
Facilitaire dienstverlening
Er wordt minder gebruik gemaakt van het budget voor facilitaire dienstverlening. Dit budget kan hierdoor met € 5.000 naar beneden worden bijgesteld.
Werving en selectie
Door de krappe arbeidsmarkt zijn de kosten voor advertentie van vacatures gestegen, dit kost € 5.000 meer.
Abonnementen
Het is belangrijk kennis te onderhouden van wet- en regelgeving op de taakvelden. Daarnaast wordt het recht dynamischer en complexer. De digitale juridische databank biedt wetteksten, toelichtingen en commentaar, jurisprudentie, vakliteratuur en need-to-know. De databank biedt veel meer gerichte content en ook op een meer gestructureerde wijze dan open bronnen. De kosten bedragen € 20.000.
Ondersteuning aanbestedingen Bizob
De toename van publieke taken, het aantal aanbestedingsplichtige opdrachten, risico’s op rechtmatigheidsvereisten, de complexiteit rondom aanbestedingsregels, en het belang hiervan in de accountantscontrole vereisen expertise op dit vakgebied. De afgelopen jaren zien we hierdoor een forse toename van de uitgaven. Deze zijn door incidentele voordelen binnen het programma Overhead gecompenseerd. Voor de komende jaren is structureel € 40.000 extra benodigd.
Capaciteit WOZ/Belastingen
Het proces WOZ, inclusief heffen en innen, is een jaarlijks, complex proces met vaste procedures en termijnen. Dit proces wordt slechts éénmaal per jaar doorlopen en dit maakt dat consequenties van veranderingen vaak later zichtbaar worden. Door inbedding van Helvoirt (specifieke kennis bijvoorbeeld rondom agrarische bedrijven, campings en diverse bijzondere instellingen) en de verplicht andere manier van waarderen (modelmatig) is extra kennis en kunde noodzakelijk, omdat fouten grote financiële gevolgen kunnen hebben voor zowel de burger als de gemeente.
Verzekering personeel
De kosten voor de verzekering van personeel zijn gestegen met € 12.000.
Uitvoering Wet Open Overheid (WOO)
Voor de implementatie van de WOO heeft de gemeente incidenteel en structureel budget ontvangen. Het incidentele budget wordt ingezet voor tijdelijke ondersteuning en advisering en structurele budget wordt ingezet voor een medewerker WOO. Het budget dat voor de implementatie van de WOO wordt begroot is gelijk aan het budget dat door het Rijk is ontvangen (€124.629).